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Fusions et acquisitions
Services financiers de due diligence, de structuration d'opérations, d'affectation du prix d'acquisition et d'intégration après fusion pour les acteurs des fusions-acquisitions (M&A).
Conseil financier en fusions et acquisitions
Les fusions et acquisitions comptent parmi les opérations financières aux enjeux les plus importants qu'une entreprise puisse entreprendre. La due diligence financière nécessaire, de l'analyse de la qualité des résultats et des ajustements du fonds de roulement à l'affectation du prix d'acquisition et à l'intégration après fusion, exige une expertise spécialisée des transactions qui dépasse largement la comptabilité courante.
SMAART Company fournit des services financiers M&A complets aux acheteurs, vendeurs et conseillers. Nous apportons l'analyse financière rigoureuse, la structuration fiscale et l'accompagnement de l'intégration qui permettent aux opérations d'aboutir et de créer la valeur recherchée.
Orientations principales
Excellence en due diligence
Structuration des opérations
Intégration après fusion
Étapes opérationnelles
01
Définition du périmètre de l'opération
Définissez le périmètre de la due diligence financière, les principales zones de risque et les exigences relatives aux livrables de l'opération.
02
Due diligence financière
Réalisez une analyse de la qualité des résultats, un examen du fonds de roulement et une évaluation complète des risques financiers.
03
Structuration des opérations
Modélisez des structures d'opérations fiscalement efficaces et négociez les conditions financières, notamment les compléments de prix et les ajustements.
04
Intégration après clôture
Effectuez l'affectation du prix d'acquisition, intégrez les systèmes comptables et mettez en place les rapports de l'entité regroupée.
Services et résultats inclus
Analyse de la qualité des résultats
Analyse des ajustements du fonds de roulement
Affectation du prix d'acquisition (ASC 805)
Structuration fiscale des opérations
Modélisation des compléments de prix et des contreparties éventuelles
Intégration comptable après fusion
Préparation de la data room de due diligence
Préparation financière côté vendeur
Des finances M&A adaptées à chaque étape de l'opération.
SMAART accompagne les acheteurs et vendeurs avec l'analyse de la qualité des résultats, l'affectation du prix d'acquisition, la planification de l'intégration et les travaux de bilan d'ouverture après la clôture de l'opération.
Questions fréquentes
Questions et
réponses
Trouvez les réponses aux questions les plus fréquentes : fusions et acquisitions.
Un rapport sur la qualité des résultats (QofE) analyse la performance financière de la société cible pour identifier des résultats normalisés et durables en ajustant les éléments exceptionnels, les irrégularités comptables et les éléments pro forma. Il constitue le livrable habituel de due diligence financière dans les opérations M&A du marché intermédiaire.
SMAART fournit des services financiers M&A aux acheteurs comme aux vendeurs. Côté acheteur, nous réalisons la due diligence financière. Côté vendeur, nous préparons la documentation financière et les data rooms pour maximiser la valeur de l'opération.
Selon ASC 805, l'acheteur doit répartir le prix d'acquisition entre les actifs identifiables, les passifs et le goodwill. SMAART prend en charge les évaluations PPA, la documentation et les échéanciers d'amortissement qui découlent de cette affectation.
Oui. Nous gérons la consolidation des systèmes comptables, l'harmonisation du plan comptable, l'intégration des rapports financiers et la transition opérationnelle vers la gestion financière de l'entité regroupée.
Concluez vos opérations en toute confiance financière.
Faites équipe avec SMAART pour la due diligence M&A, la structuration des opérations et l'intégration financière après fusion qui favorisent leur réussite.
Planifier une consultationEntre secteurs
Les autres secteurs que nous accompagnons
SMAART accompagne tout l'éventail des petites entreprises. Si votre activité associe les fusions et acquisitions à l'un de ces secteurs, la même équipe peut vous accompagner dans les deux missions.
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