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Fusões e aquisições
Serviços financeiros de due diligence, estruturação de operações, afetação do preço de aquisição e integração pós-fusão para participantes em fusões e aquisições (M&A).
Consultoria financeira para fusões e aquisições
As fusões e aquisições estão entre as operações financeiras de maior impacto que uma empresa pode realizar. A due diligence financeira necessária, desde a análise da qualidade dos resultados e os ajustamentos do fundo de maneio até à afetação do preço de aquisição e à integração pós-fusão, exige especialização em transações que vai muito além da contabilidade corrente.
A SMAART Company presta serviços financeiros M&A completos a compradores, vendedores e consultores. Fornecemos análise financeira rigorosa, estruturação fiscal e apoio à integração que asseguram a conclusão bem-sucedida das operações e a criação do valor pretendido.
Orientações principais
Excelência em due diligence
Estruturação de operações
Integração após fusão
Etapas operacionais
01
Definição do âmbito da operação
Defina o âmbito da due diligence financeira, as principais áreas de risco e os requisitos dos entregáveis da operação.
02
Due diligence financeira
Realize a análise da qualidade dos resultados, a revisão do fundo de maneio e uma avaliação abrangente do risco financeiro.
03
Estruturação de operações
Modele estruturas de operação fiscalmente eficientes e negoceie condições financeiras, incluindo earn-outs e ajustamentos.
04
Integração após o fecho
Execute a afetação do preço de aquisição, integre os sistemas contabilísticos e estabeleça o reporte da entidade combinada.
Serviços e resultados incluídos
Análise da qualidade dos resultados
Análise de ajustamentos do fundo de maneio
Afetação do preço de aquisição (ASC 805)
Estruturação fiscal de operações
Modelação de earn-outs e contraprestações contingentes
Integração contabilística pós-fusão
Preparação da data room de due diligence
Preparação financeira do vendedor
Finanças M&A para todas as fases da operação.
A SMAART apoia compradores e vendedores com análise da qualidade dos resultados, afetação do preço de aquisição, planeamento da integração e trabalho sobre o balanço de abertura após a conclusão da operação.
Perguntas frequentes
Perguntas e
respostas
Encontre respostas às perguntas mais frequentes sobre fusões e aquisições.
Um relatório sobre a qualidade dos resultados (QofE) analisa o desempenho financeiro da empresa-alvo para identificar resultados normalizados e sustentáveis, ajustando elementos não recorrentes, irregularidades contabilísticas e ajustamentos pro forma. É o entregável habitual da due diligence financeira em M&A no segmento de empresas de média dimensão.
A SMAART presta serviços financeiros M&A a compradores e vendedores. Do lado do comprador, realizamos a due diligence financeira. Do lado do vendedor, preparamos a documentação financeira e as data rooms para maximizar o valor da operação.
Segundo a ASC 805, o comprador deve afetar o preço de aquisição aos ativos identificáveis, passivos e goodwill. A SMAART trata das avaliações PPA, da documentação e dos planos de amortização contínuos decorrentes dessa afetação.
Sim. Gerimos a consolidação dos sistemas contabilísticos, a harmonização do plano de contas, a integração do reporte financeiro e a transição operacional para a gestão financeira da entidade combinada.
Conclua operações com confiança financeira.
Trabalhe com a SMAART para a due diligence M&A, a estruturação de operações e a integração financeira pós-fusão que contribuem para resultados bem-sucedidos.
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A SMAART trabalha com todo o universo das pequenas empresas. Se a sua atividade abranger fusões e aquisições e um destes setores, a mesma equipa pode apoiar ambos os trabalhos.
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Os artigos completos estão em inglês.
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