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Auditoría de planes de beneficios para empleados
Auditorías exigidas por el DOL para planes 401(k), de pensiones y ESOP, realizadas por auditores experimentados en beneficios.
Proteja a sus empleados y su cumplimiento
Si su empresa patrocina un plan 401(k), de pensiones, de participación en beneficios o ESOP con 100 o más participantes elegibles, el Departamento de Trabajo exige una auditoría anual de un contador público independiente cualificado. Estas auditorías son una obligación legal bajo ERISA, y el incumplimiento puede provocar multas significativas y responsabilidad personal de los fiduciarios del plan.
SMAART Company ofrece auditorías de planes de beneficios diseñadas específicamente para cumplir los requisitos del DOL y ERISA. Nuestros auditores conocen sus normas contables, de cumplimiento e información, y trabajan con patrocinadores, fiduciarios y administradores externos para asegurar un proceso ágil y eficiente.
Además del cumplimiento, una auditoría de beneficios aporta aseguramiento valioso de que los activos se gestionan correctamente, las contribuciones se registran con precisión y las cuentas de participantes reflejan los saldos correctos.
Directrices principales
Cumplimiento del DOL
Protección de participantes
Protección fiduciaria
Hitos operativos
01
Planificar
Coordinar con patrocinadores y administradores la definición del alcance y los plazos.
02
Comprobar
Realizar pruebas de contribuciones, distribuciones, elegibilidad, préstamos y asignaciones de inversión.
03
Verificar
Confirmar activos, conciliar estados del custodio y verificar el cumplimiento de los documentos del plan y ERISA.
04
Informar
Emitir el informe del auditor independiente y comunicar hallazgos, deficiencias y recomendaciones.
05
Apoyar
Ayudar con el formulario 5500, las medidas correctivas de deficiencias y el cumplimiento continuo.
Servicios y resultados incluidos
Auditorías de planes 401(k)
Auditorías de planes de beneficios definidos (pensiones)
Auditorías de planes de participación accionaria de empleados (ESOP)
Auditorías de planes de participación en beneficios
Auditorías de planes de salud y bienestar
Apoyo a la preparación y presentación del formulario 5500
Coordinación de pruebas de cumplimiento del plan
Asesoría de gobernanza fiduciaria
Auditorías 401(k) sin estrés.
El cumplimiento del DOL y ERISA no tiene por qué absorber a su equipo de recursos humanos. Realizamos auditorías eficientes que satisfacen a reguladores y protegen la condición cualificada de su plan.
Preguntas frecuentes
Preguntas y
respuestas
Obtenga respuestas a las preguntas más frecuentes sobre auditoría de planes de beneficios para empleados.
Bajo ERISA, todo plan de beneficios con 100 o más participantes elegibles al inicio del año del plan debe someterse a una auditoría anual de un contador público independiente cualificado. Esto se aplica a planes 401(k), pensiones, ESOP y la mayoría de los demás planes cualificados.
El DOL puede imponer multas de hasta $250 por día y por participante por formularios 5500 tardíos o ausentes que debían incluir un informe de auditoría. Los fiduciarios también pueden afrontar responsabilidad personal por incumplimientos.
La mayoría tarda de 4-8 semanas desde el trabajo de campo hasta el informe, según la complejidad, los participantes y la preparación de los registros. Facilitamos una lista detallada para minimizar retrasos.
Sí. Trabajamos directamente con su administrador externo (TPA), encargado de registros y custodio para obtener confirmaciones, datos de participantes y documentos. Nuestro objetivo es facilitar al máximo el proceso para el patrocinador.
Honorarios fijos según el tipo de plan, los participantes y los activos. La mayoría de las auditorías 401(k) se sitúa en bandas previsibles: conoce el costo total por escrito antes del trabajo de campo. Sin facturación por horas ni facturas inesperadas.
Mantenga su plan de beneficios en regla
Los auditores experimentados de SMAART Company garantizan que su 401(k), pensión o ESOP cumpla todos los requisitos del DOL. Contacte para programar la auditoría de su plan.
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