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Auditoria de planos de benefícios dos trabalhadores
Auditorias DOL exigidas para planos 401(k), pensões e ESOP, realizadas por auditores experientes em planos de benefícios.
Proteja os trabalhadores e a conformidade
Se a empresa patrocina um plano 401(k), pensões, participação nos lucros ou ESOP com 100 ou mais participantes elegíveis, o Department of Labor exige auditoria anual por contabilista público independente qualificado. Não são opcionais: constituem exigência legal da ERISA, e o incumprimento pode gerar sanções relevantes e responsabilidade pessoal dos fiduciários.
A SMAART Company realiza auditorias de planos de benefícios concebidas para cumprir DOL e ERISA. Os auditores conhecem as regras contabilísticas, de conformidade e relato e trabalham com patrocinadores, fiduciários e administradores terceiros para um processo eficiente.
Além da conformidade, a auditoria dá garantia valiosa de que os ativos são bem geridos, contribuições registadas com rigor e contas dos participantes com saldos corretos.
Orientações principais
Conformidade DOL
Proteção dos participantes
Proteção fiduciária
Etapas operacionais
01
Planear
Coordenar âmbito e prazos com patrocinadores e administradores.
02
Testar
Testar contribuições, distribuições, elegibilidade, empréstimos e afetações de investimento.
03
Verificar
Confirmar ativos, conciliar extratos do custodiante e verificar documentos do plano e ERISA.
04
Reportar
Emitir o relatório independente e comunicar conclusões, deficiências e recomendações.
05
Apoiar
Apoiar o Form 5500, ações corretivas e conformidade contínua.
Serviços e resultados incluídos
Auditorias de planos 401(k)
Auditorias de planos de benefício definido (pensões)
Auditorias de planos de participação acionista dos trabalhadores (ESOP)
Auditorias de planos de participação nos lucros
Auditorias de planos de saúde e bem-estar
Apoio à preparação e entrega do Form 5500
Coordenação de testes de conformidade do plano
Consultoria de governação fiduciária
Auditorias 401(k), sem stress.
A conformidade DOL e ERISA não tem de absorver a equipa de recursos humanos. Realizamos auditorias eficientes que satisfazem reguladores e protegem o estatuto qualificado do plano.
Perguntas frequentes
Perguntas e
respostas
Encontre respostas às perguntas mais frequentes sobre auditoria de planos de benefícios dos trabalhadores.
Nos termos da ERISA, qualquer plano com 100 ou mais participantes elegíveis no início do ano do plano tem de realizar auditoria anual por contabilista público independente qualificado. Abrange 401(k), pensões, ESOP e a maioria dos restantes planos qualificados.
O DOL pode impor até $250 por dia e por participante por entregas tardias ou em falta do Form 5500 que deviam incluir relatório de auditoria. Os fiduciários podem também ter responsabilidade pessoal por falhas de conformidade.
A maioria demora 4-8 semanas, do trabalho de campo ao relatório, segundo a complexidade, participantes e preparação dos registos. Fornecemos uma lista detalhada para minimizar atrasos.
Sim. Trabalhamos diretamente com o TPA, responsável pelos registos e custodiante para obter confirmações, dados e documentos. Procuramos tornar o processo tão simples quanto possível para o patrocinador.
Honorários fixos segundo o tipo de plano, participantes e ativos. A maioria das auditorias 401(k) tem bandas previsíveis: vê o custo total por escrito antes do trabalho de campo. Sem faturação à hora nem faturas inesperadas.
Mantenha o plano de benefícios conforme
Os auditores experientes da SMAART Company asseguram que o seu 401(k), pensão ou ESOP cumpre todos os requisitos DOL. Contacte-nos para marcar a auditoria.
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Os artigos completos estão em inglês.
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