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En savoir plusAudit et assurance financière
Audit des régimes d’avantages sociaux
Audits DOL requis pour les plans 401(k), pensions et ESOP, réalisés par des auditeurs expérimentés des régimes sociaux.
Protégez vos salariés et votre conformité
Si votre entreprise parraine un plan 401(k), de retraite, de participation aux bénéfices ou ESOP comptant au moins 100 participants admissibles, le Department of Labor exige un audit annuel par un expert-comptable indépendant qualifié. Obligatoires sous ERISA, ces audits peuvent entraîner, en cas de manquement, de lourdes sanctions et une responsabilité personnelle des fiduciaires.
SMAART Company réalise des audits des régimes sociaux conçus pour les exigences DOL et ERISA. Nos auditeurs maîtrisent leurs règles comptables, de conformité et de reporting, et travaillent avec les promoteurs, fiduciaires et administrateurs tiers pour un processus fluide et efficace.
Au-delà de la conformité, l'audit apporte une assurance précieuse sur la bonne gestion des actifs, l'exactitude des cotisations et les soldes des comptes participants.
Orientations principales
Conformité DOL
Protection des participants
Protection fiduciaire
Étapes opérationnelles
01
Planifier
Coordonner avec promoteurs et administrateurs le périmètre et le calendrier.
02
Tester
Tester cotisations, distributions, admissibilité, prêts et affectations des investissements.
03
Vérifier
Confirmer les actifs, rapprocher les relevés du dépositaire et vérifier documents du régime et ERISA.
04
Rendre compte
Émettre le rapport indépendant et communiquer conclusions, lacunes et recommandations.
05
Accompagner
Aider au dépôt du Form 5500, aux corrections des lacunes et à la conformité continue.
Services et résultats inclus
Audits des plans 401(k)
Audits des régimes à prestations définies (pensions)
Audits des plans d'actionnariat salarié (ESOP)
Audits des plans de participation aux bénéfices
Audits des régimes de santé et de prévoyance
Appui à la préparation et au dépôt du Form 5500
Coordination des tests de conformité du régime
Conseil en gouvernance fiduciaire
Des audits 401(k) sans stress.
La conformité DOL et ERISA ne doit pas accaparer votre équipe RH. Nos audits efficaces satisfont les régulateurs et protègent le statut qualifié du régime.
Questions fréquentes
Questions et
réponses
Trouvez les réponses aux questions les plus fréquentes : audit des régimes d’avantages sociaux.
Sous ERISA, tout régime comptant au moins 100 participants admissibles au début de l'exercice du régime doit passer un audit annuel par un expert-comptable indépendant qualifié. Cela concerne les 401(k), pensions, ESOP et la plupart des autres régimes qualifiés.
Le DOL peut imposer jusqu'à 250 $ par jour et par participant pour un Form 5500 absent ou tardif qui devait inclure un rapport d'audit. Les fiduciaires peuvent aussi engager leur responsabilité personnelle.
La plupart prennent 4-8 semaines, des travaux de terrain au rapport, selon la complexité, le nombre de participants et la disponibilité des pièces. Nous fournissons une liste détaillée pour limiter les retards.
Oui. Nous collaborons directement avec votre TPA, teneur de comptes et dépositaire pour obtenir confirmations, données des participants et documents. Nous voulons un processus aussi fluide que possible pour le promoteur.
Un forfait selon le type de régime, le nombre de participants et les actifs. La plupart des audits 401(k) suivent des tranches prévisibles ; le coût total est écrit avant les travaux. Pas de facturation horaire ni de facture surprise.
Gardez votre régime social conforme
Les auditeurs expérimentés de SMAART Company veillent à ce que votre 401(k), pension ou ESOP respecte chaque exigence DOL. Contactez-nous pour planifier l'audit.
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