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Revisione dei piani di benefit dei dipendenti
Audit DOL obbligatori per piani 401(k), pensioni ed ESOP, svolti da auditor esperti in benefit.
Proteggi i dipendenti e la conformità
Se l'azienda sponsorizza un piano 401(k), pensionistico, di partecipazione agli utili o ESOP con almeno 100 partecipanti idonei, il Department of Labor richiede un audit annuale di un professionista contabile indipendente qualificato. Sono obblighi ERISA, non opzioni, e le violazioni possono causare sanzioni significative e responsabilità personale dei fiduciari.
SMAART Company offre audit dei piani di benefit progettati per DOL ed ERISA. Gli auditor conoscono le regole contabili, di conformità e reporting, e lavorano con sponsor, fiduciari e amministratori terzi per un processo efficiente.
Oltre alla conformità, l'audit dà assurance sulla buona gestione degli attivi, corretta registrazione dei contributi e saldi esatti dei partecipanti.
Linee guida principali
Conformità DOL
Protezione dei partecipanti
Protezione fiduciaria
Traguardi operativi
01
Pianificare
Coordinare ambito e tempi con sponsor e amministratori.
02
Testare
Testare contributi, distribuzioni, idoneità, prestiti e allocazioni degli investimenti.
03
Verificare
Confermare gli attivi, riconciliare estratti del custode e verificare documenti del piano ed ERISA.
04
Rendicontare
Emettere relazione indipendente e comunicare conclusioni, carenze e raccomandazioni.
05
Supportare
Assistere con Form 5500, correzione delle carenze e conformità continua.
Servizi e risultati inclusi
Audit dei piani 401(k)
Audit dei piani a benefici definiti (pensioni)
Audit dei piani azionari dei dipendenti (ESOP)
Audit dei piani di partecipazione agli utili
Audit dei piani sanitari e di welfare
Supporto a preparazione e presentazione del Form 5500
Coordinamento dei test di conformità del piano
Consulenza sulla governance fiduciaria
Audit 401(k) senza stress.
DOL ed ERISA non devono assorbire il team HR. Audit efficienti soddisfano le autorità e proteggono lo status qualificato del piano.
Domande frequenti
Domande e
risposte
Trova le risposte alle domande più frequenti: revisione dei piani di benefit dei dipendenti.
Secondo ERISA, ogni piano con almeno 100 partecipanti idonei all'inizio dell'anno del piano deve avere un audit annuale di un professionista contabile indipendente qualificato. Vale per 401(k), pensioni, ESOP e la maggior parte degli altri piani qualificati.
Il DOL può imporre fino a $250 al giorno per partecipante per Form 5500 tardivi o mancanti che dovevano includere una relazione di audit. I fiduciari possono anche avere responsabilità personale per le violazioni.
La maggior parte richiede 4-8 settimane dal lavoro sul campo alla relazione, secondo complessità, partecipanti e documenti disponibili. Forniamo una lista dettagliata per ridurre ritardi.
Sì. Lavoriamo direttamente con TPA, responsabile dei registri e custode per conferme, dati e documenti, rendendo il processo il più semplice possibile per lo sponsor.
Compenso fisso secondo tipo, partecipanti e patrimonio. La maggior parte degli audit 401(k) rientra in fasce prevedibili: conosci il totale scritto prima del lavoro. Nessuna fatturazione oraria o sorpresa.
Mantieni il piano di benefit conforme
Gli auditor esperti di SMAART Company assicurano che 401(k), pensione o ESOP soddisfi ogni requisito DOL. Contattaci per prenotare l'audit.
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